Commissie antiwitwas

Dankzij de inzet van de AWW-controleurs, lid van de Commissie antiwitwas, en de medewerking van de betrokken leden werden er opnieuw heel wat AWW-controles uitgevoerd.

In totaal werden in 2022 553 controles uitgevoerd. Voor de organisatie daarvan wordt in eerste instantie uitgegaan van de kantoorgegevens opgenomen in het e-loket (ITAA-portaal).

Van de 474 eerste controles waren 272 leden volledig in orde met de antiwitwaswetgeving, ofwel 57 % met een positief advies.

Daarnaast dienden de AWW-controleurs bij een aantal confraters een tweede of een derde controle uit te voeren. Andere dossiers zijn nog hangende, hiervoor moeten de gecontroleerde beroepsbeoefenaars nog bijkomende documenten – die ontbraken of onvolledig waren tijdens de controle – nasturen of moeten zij nog een nieuwe afspraak inplannen (in samenspraak met de AWW-controleur).

Helaas stellen wij vast dat een bepaald aantal beroepsbeoefenaars geen gevolg geeft of geen medewerking verleent aan de AWW-controleurs, hun inspanningen ten spijt. Daardoor is de Commissie antiwitwas ertoe genoopt bepaalde dossiers door te sturen naar de Raad van het ITAA met de vraag deze over te maken aan de Rechtskundig assessor voor vervolging voor de Tuchtcommissies.

Punten waaraan tijdens de AWW-controle bijzondere aandacht wordt besteed:

• de uitgeschreven AWW-handleiding interne procedure;
• de identificatieformulieren;
• de identificatie en verificatie van de UBO’s,
• het cliëntenacceptatiebeleid,
• de risicobepaling,
• de opdrachtbrieven,
• …

Het ITAA stelt via BeExcellent en de website diverse modellen ter beschikking van de leden, zoals een modelhandleiding, modelformulieren en modelverslag AMLCO.

De Commissie kwam driemaal samen in 2022 om het verloop van de controles te bespreken en ervaringen te delen. De Raad besliste in 2022 ook om de AWW-controleurs de gelegenheid te bieden om mee te lopen met toetsers tijdens een kwaliteitstoetsing ter plaatse naar aanloop van oktober 2024 waarna ook de (fiscaal) accountants aan de kwaliteitstoetsing zullen worden onderworpen.

Daarnaast werd eind 2022 de nieuwe AWW-vragenlijst ingevoerd en werd ook een nieuwe tool ter beschikking gesteld van de AWW-controleurs waarin onder meer de antwoorden van het gecontroleerde kantoor op de AWW-enquête van december 2021 beschikbaar worden gesteld. De controleur zal deze antwoorden gebruiken tijdens de controle.

Samenstelling

Miranda Smets en Angelo Terranova zijn aangesteld als voorzitters van de Commissie AWW.

Volgende controleurs werden aangesteld en benoemd om de AWW-controles uit te voeren: